2019年陕西自考《金融管理》商业银行业务与经营-早期商业银行的建立

伴随贸易及货币流通的不断扩大，货币经营业得到了充分的发展。在贸易与货币流通不断发展中，货币兑换商手中逐渐积累起大量的货币。同时，货币兑换商们不满足于只经营收取一定手续费的技术性业务，而想获得更多的收益。于是，货币兑换商开始利用积聚起来的暂时闲置的货币，从事一些可以获得利息收入的借贷活动。

大约在公元前5世纪晚期，希腊开始出现接受存款并发放贷款的业务，而且在公元前4世纪取得进展。借贷与货币经营业的结合，使货币经营业得到了充分的发展，古老的货币经营业也就发展成为办理存款、放款和货币汇兑的银行业。可见，早期银行业的产生与贸易有着密切联系。

从公元前1世纪到公元1世纪，罗马帝国的地域广阔，贸易和商品交易更加活跃，金融体系比希腊更为发达，表现在:罗马帝国时期金币、银币同时流通。货币兑换、保管、支付结算越来越重要。
各种信贷活动变得活跃，比如，消费信贷、支持农业生产的小农场主的信贷、地主给佃农的信贷、促进贸易融资的商人信贷，等等。

在欧洲中世纪时期，具有现代意义的银行开始出现，首先反映在簿记清算系统的出现和使用上。12世纪末，西欧的日内瓦、贝桑松等城市发展成为著名的集市中心城市，这个时期的货币支付形式也发生了变化，不仅仅有物物交换、铸币流通，还出现了债权债务的登记系统(簿记清算系统)。在当时，上述重要城市的集市交易中，要记录每一个商人在集市交易期间发生的权益和负债，等集市结束时，由集市的官员确认这些记录。这个债权债务的登记系统减少了笨重的铸币交换，因为只有净支付才结算货币。

到13世纪，具有一定现代意义的银行在意大利传播发展。当时在意大利北部，上述簿记清算又推进了一步。当时的佛罗伦萨、卢卡等城市的银行将簿记清算做法改进，创造出汇票。汇票的背书者(货物购买者)承诺在一定时期，在其家乡付款，来偿还债务。而汇票持有者(货物销售者)可以将此汇票卖给将来想在最初背书者的家乡购买货物的人，以获得现金。经过较为复杂的交易过程，当汇票最终到达最初发行者手里时，在不同的地方交易关系构成了一个完整的交易链。汇票的出现是一个极大的创新，推动了现代意义银行的发展(这一时期银行发展的现代意义重点体现在结算手段或结算方式上的创新)。以后这种现代意义的银行又传到威尼斯、热那亚。同时，银行还在其他地区拓展分支网络，此时的银行业已开始在组织机构的数量上发生变化，有明显增加。

由于地中海地区贸易复苏与发展，此后的14世纪至16世纪时期，意大利的佛罗伦萨、巴尔迪、威尼斯、热那亚分别成为欧洲重要的金融中心城市，银行业成为那里的核心行业，并产生了许多作为转账银行发挥作用的著名的银行，如1407年建立的热那亚圣乔治银行(BankofSt(George);1580年建立的威尼斯银行(Bank of Venice);1593年建立的米兰银行。

17世纪后，随着陆地贸易路线的延伸以及航海能力的不断提高，欧洲贸易商业中心逐渐由地中海向荷兰及不列颠群岛转移。荷兰阿姆斯特丹(1609年建立的阿姆斯特丹银行曾经是历史上极为著名的一家银行)，德国汉堡、英国伦敦也相继设立了银行。到18世纪末至19世纪初，具有一定现代意义的银行得到了普遍发展。

这些早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，但它仅仅是现代银行的初始发展阶段。因为银行业的生存基础还不是社会化大生产的生产方式，银行业的放款对象还主要是政府和封建贵族，而且具有明显的高利贷性质，其提供的信用还不利于社会化再生产过程。从结算方式、服务对象、产业发展规模、组织建立方式等方面考察，早期的银行业真正演变成为具有全面现代意义的商业银行则是在17世纪末到18世纪期间的事情，并在英国工业革命爆发之后逐渐形成。